情形一
我公司销售货物后需要再给客户补收个差价，请问补差价的销售发票如何开具？
答复：
与销售商品或者服务的商品税收编码是一样的，只是商品名称里需要开具“补差价”三个字。
情形二
我公司每年都会收到供应商的销售返利，请问需要我们经销商给厂家开具发票吗？
答复：
对于供应商（销售方）给予采购方（经销商）的销售返利，采购方不应开具发票，而应由供应商出具红字专用发票。
情形三
我公司销售钢材，由于客户违约，支付我们利息，请问我们收到货款和利息了，这部分利息如何开票？
答复：
属于价外费用，单独在发票上开具一行，因商品编码没有单独的价外费用，其应该与货物、劳务或服务的商品编码选择保持一致就可以。
情形四
我公司销售货物时，经常买一赠一，请问如何开具发票更省税？
答复：
如果销售额和折扣额在同一张发票上分别注明的，可按折扣后的销售额征收增值税。
比如：
如企业销售一台价值1000元的冰箱，赠送一台200元的微波炉，在开具发票时，开具冰箱1台，金额1000元，开具微波炉1台，金额200元，然后在同一张发票上体现200元的折扣。
情形五
我公司销售货物时，品名开错了，已经跨月，但是客户尚未认证抵扣，请问我们如何开具发票纠正？
答复：
你可在新系统中填开并上传《信息表》，填开《信息表》时应填写相对应的蓝字增值税专用发票信息。销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字增值税专用发票，在新系统中以销项负数开具。红字增值税专用发票应与《信息表》一一对应
本篇文章来源于微信公众号: 郝老师说会计
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